Werden Geschenkkarten Versteuert? Umsatzsteuer, Schenkungsteuer Und Geschenkkarten Vom Arbeitgeber

Zusammenfassung: Beim Kauf einer Geschenkkarte fällt normalerweise keine Umsatzsteuer an, da die Karte wie Bargeld behandelt und die Steuer erst später auf die damit gekauften Waren oder Dienstleistungen erhoben wird. Das Verschenken von Geschenkkarten an Freunde oder Familienmitglieder fällt unter den Freibetrag der US-Bundessteuer auf Schenkungen, der 2026 bei 19.000 US-Dollar pro Empfänger liegt. Geschenkkarten sind jedoch immer steuerpflichtig, wenn sie von einem Arbeitgeber ausgegeben werden, da die US-Steuerbehörde IRS sie unabhängig von ihrem Wert als Arbeitslohn einstuft.

• In den USA fällt auf die Geschenkkarte selbst keine Umsatzsteuer an, sondern nur auf steuerpflichtige Artikel, die damit gekauft werden.
• Für persönliche Schenkungen von bis zu 19.000 $ pro Person und Jahr ist keine Schenkungsteuererklärung erforderlich.
• Geschenkkarten vom Arbeitgeber gelten als steuerpflichtiger Arbeitslohn, selbst ein Kaffeegutschein im Wert von 10 $.
• In der EU und im Vereinigten Königreich hängt die Mehrwertsteuer davon ab, ob der Gutschein für eine bestimmte Sache oder für verschiedene Dinge eingelöst werden kann.

Zahlen Sie Umsatzsteuer Auf Geschenkkarten?

Nicht beim Kauf. In den USA gilt eine Geschenkkarte ähnlich wie Bargeld als Zahlungsmittel, sodass beim Kauf selbst keine Umsatzsteuer anfällt. Wenn Sie eine Karte im Wert von 50 $ kaufen, zahlen Sie 50 $ zuzüglich einer etwaigen separaten Kaufgebühr, die bei Prepaid-Karten von Visa oder Mastercard häufig anfällt. Diese Gebühr wird vom Herausgeber erhoben und ist keine Steuer.

Die Steuer fällt erst an, wenn Sie die Karte verwenden. Das Geschäft erhebt auf die steuerpflichtigen Artikel in Ihrem Warenkorb Umsatzsteuer, genau wie bei einer Barzahlung, und mit der Karte wird der Gesamtbetrag einschließlich Steuern bezahlt. Deshalb reicht eine Karte im Wert von 50 $ in einem Bundesstaat mit Umsatzsteuer nicht ganz für einen Artikel im Wert von 50 $.

Fallen Steuern An, Wenn Sie Jemandem Eine Geschenkkarte Schenken?

Für fast alle lautet die Antwort: Nein. Eine Geschenkkarte, die einem Freund oder Verwandten überreicht wird, gilt als persönliches Geschenk. Die US-Bundesschenkungssteuer wird erst relevant, wenn der jährliche Freibetrag überschritten wird, der 2026 bei 19.000 US-Dollar pro Empfänger liegt. Unterhalb dieses Betrags muss nichts gemeldet werden. Wird er überschritten, muss der Schenkende – nicht der Empfänger – eine Schenkungssteuererklärung einreichen. Tatsächlich fällt die Steuer jedoch erst an, wenn ein sehr hoher lebenslanger Freibetrag ausgeschöpft ist. Wer eine persönliche Geschenkkarte erhält, muss darauf keine Einkommensteuer zahlen.

Sind Geschenkkarten Von Ihrem Arbeitgeber Steuerpflichtig?

Ja, immer. Die US-Steuerbehörde IRS behandelt Geschenkkarten wie Bargeld. In ihren Richtlinien zu geringfügigen Zusatzleistungen heißt es, dass Bargeld und bargeldähnliche Leistungen eines Arbeitgebers unabhängig von der Höhe immer als Einkommen zu versteuern sind. Ein Truthahn zu Weihnachten kann eine steuerfreie Zusatzleistung sein. Eine Geschenkkarte für Lebensmittel im Wert von 25 US-Dollar hingegen nicht.

In der Praxis sollte der Wert der Karte auf Ihrem W-2-Formular als Arbeitslohn ausgewiesen werden, wobei Einkommensteuer sowie Beiträge zur Sozialversicherung und Medicare einbehalten werden. Manche Arbeitgeber stocken den Kartenwert auf und zahlen etwas mehr, damit der Arbeitnehmer nach Steuern den vollen Nennwert erhält.

Was Ist Mit Online Gewonnenen Oder Verdienten Geschenkkarten?

Es hängt davon ab, warum Sie die Karte erhalten haben. Eine bei einem Wettbewerb oder Gewinnspiel gewonnene Geschenkkarte gilt in der Regel als steuerpflichtiges Einkommen. Eine Karte, die Sie als Rückvergütung für einen Kauf erhalten haben, wird üblicherweise als Rabatt auf diesen Kauf und nicht als Einkommen behandelt. Karten, die Sie über Umfrage- oder Aufgaben-Apps verdient haben, sind eine Vergütung für Ihre Zeit und gelten daher in der Regel ebenfalls als Einkommen.

Geschenkkarten Und Mehrwertsteuer Im Vereinigten Königreich Und In Der EU

Außerhalb der USA geht es nicht um die Verkaufssteuer, sondern um die Mehrwertsteuer. Seit 2019 unterscheiden die EU-Vorschriften dabei zwischen zwei Arten von Gutscheinen. Bei einem Einzweck-Gutschein, bei dem der Leistungsort und die fällige Mehrwertsteuer zum Zeitpunkt des Verkaufs feststehen, etwa bei einer Karte für einen bestimmten Händler in einem bestimmten Land, wird die Mehrwertsteuer beim Verkauf des Gutscheins erhoben. Bei einem Mehrzweck-Gutschein, der für Waren mit unterschiedlicher Mehrwertsteuerbehandlung eingelöst werden kann, fällt die Mehrwertsteuer erst bei der Einlösung an. Im Vereinigten Königreich gilt dieselbe Unterscheidung. Für Käufer ist der Preis in beiden Fällen gleich; der Unterschied ist vor allem für die Unternehmen relevant, die die Karten verkaufen.

Geschenkkarten Mit Kryptowährungen Bezahlen

Wenn Sie eine Geschenkkarte mit Kryptowährung kaufen, bleibt die Karte selbst steuerfrei, doch das Ausgeben der Kryptowährung kann ein steuerpflichtiger Vorgang sein. In den USA und vielen anderen Ländern gilt das Bezahlen mit Kryptowährung als Veräußerung. Daher müssen Sie möglicherweise alle Gewinne melden, die seit dem Erwerb der Coins entstanden sind. Unser Ratgeber dazu, ob Sie Steuern auf Kryptowährungen zahlen müssen, erklärt, wie das funktioniert.

Unterlagen Für Unternehmen, Die Geschenkkarten Ausgeben

Unternehmen, die Karten an Mitarbeiter, Klienten oder Kunden ausgeben, müssen sowohl für die Lohn- und Gehaltsabrechnung als auch für etwaige Steuerabzüge dokumentieren, wer wann was erhalten hat. Geschenke an Kunden sind nur bis zu 25 $ pro Empfänger und Jahr steuerlich absetzbar, während Karten für Mitarbeiter über die Lohn- und Gehaltsabrechnung als Arbeitslohn verbucht werden. Belege zu digitalisieren und durchsuchbar zu machen, beispielsweise mit einem Tool zum Scannen und zur Texterkennung wie ABBYY, erleichtert den Jahresabschluss erheblich.

Wer Wann Steuern Zahlen Muss

Bei einer im Geschäft gekauften und an einen Freund verschenkten Geschenkkarte ist die Sache einfach: Auf die Karte fällt keine Umsatzsteuer an, wohl aber auf die damit gekauften Waren oder Dienstleistungen, und unter 19.000 US-Dollar pro Person wird keine Schenkungsteuer fällig. Eine Ausnahme, die oft übersehen wird, sind Geschenkkarten vom Arbeitgeber. Bei der Zahlung mit Kryptowährungen kommt zudem eine eigene Meldepflicht hinzu. Die Vorschriften unterscheiden sich je nach Land und Situation. Lassen Sie sich daher bei allem, was über alltägliche Geschenke hinausgeht, von einem Steuerberater beraten. Wenn Sie zum Kauf bereit sind, können Sie Geschenkkarten für jeden Anlass entdecken.